Kunnanhallitus
Pöytäkirja 31.03.2025/Pykälä 59

Kh 31.03.2025 § 59  

20/02.02.02/2025  

Valmistelija Henna Breilin, talous- ja hallintosuunnittelija, 040 5908 235

Toivakan kunnan vuoden 2024 tilinpäätöksestä on tulossa ylijäämäinen. Tuloslaskelma osoittaa ylijäämän olevan 657.558,00 €. Muutetun talousarvion ylijäämäennuste oli 863.166,00 euroa.

Toimintatuotot toteutuivat 90,9 %:sesti. Toteuma on 1.988.171,61 € (-197.940,00 euroa muutettuun talousarvioon nähden). Talousarvion tuottoarvioon oli kirjattu vuonna 2023 hyväksytyn taloudentasapainottamissuunnitelman mukainen Leppärannan tonttien myynti 220.000,00 euroa. Myyntiä ei toteutettu. Toimintatuottoihin tuloutui koulukeskuksen C-osan rakennusaikainen vakuus 149.800,00 euroa.

Toimintakulut toteutuivat 103 %:sesti muutettuun talousarvioon nähden. Toteuma on 8.326 927,00 euroa, joka on 159 047,84 euroa euroa enemmän kuin kulujen arvio vuodelle 2024.Henkilöstökulujen nousua selittää sijaisten palkkakulujen ylitys 57.000,00 eurolla ja lomapalkkavelan kasvu niin ikään 57.000,00 eurolla. Muut kululajit toteutuivat budjetin mukaisesti paitsi muut toimintakulut, johon on kirjattu korkotappioksi Toivakanhakan lainojen korkoja 31.590,62 euroa ja vuodelta 2022 jäämättä saatu työterveyshuollon korvaus 14.112,47 €.

Verotulot ja valtionosuudet toteuituivat budjetin mukaisesti

Verotulot

Valtionosuudet

Rahoitustuottojen ja -kulujen toteuman arvio oli -205.500,00 euroa. Maksuliikennetilien saldoille maksettiin korkoja 121.044,00 euroa. Korkosuojauksesta saatiin tuottoja 44.685,00 euroa. Rahoitustuotot ja -kulujen toteuma oli -85.576,00 euroa (budjetti -205.500,00 €).

Kunnan lainat vähentyivät 1.900.000,00 euroa, koska kunta maksoi lyhytaikaiset kuntatodistukset pois. Lainakanta 31.12.2024 oli 6,2 M€ (8,8 M€ 31.12.2023).

Bruttoinvestointisuunnitelma oli 1.442.340,00 euroa, josta toteutui 902.997,97 euroa. Merkittävin ero toteumaan aiheutti koulukeskuksen käyttövesiputkistoremontti, jonka alkuperäinen talousarvio oli 700.000,00 euroa, mutta korjausinvestointi tuli maksamaan 347.989,43 euroa.

Vuodelle 2025 siirtyi vuodelta 2024 keskeneräisiä investointeja 108.641,39 euroa.

Palvelualueiden toteumat 2024 (ulkoinen toimintakate, sitova erä)

      TA2024       TP2024

Keskusvaalilautakunta   -2000         -3115,77

Valtuusto      -30000       -31 206,07

Tarkastuslautakunta   -18000       -206 33,51

Hallintopalvelut     -1125309    -985 730,01

Sivistys- ja hyvinvointipalvelut    -4.235 100   -4.148 449,00

Kuntaympäristöpalvelut   - 498 700      -1.149 622,00

Esittelijä vt kunnanjohtaja Touko Aalto

Päätösehdotus Kunnanhallitus hyväksyy tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2024 allekirjoitettavaksi ja jätettäväksi tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle. Allekirjoituksen jälkeen tilinpäätökseen voidaan tehdä teknisiä tarkennuksia / korjauksia, ennen kuin se tuodaan valtuuston vahvistettavaksi.

Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että kunnanvaltuusto päättää, että tilinpäätöksessä tilikauden tulokseen 363.113,67 euroa kirjataan poistoeron vähennys 21 443,96 euroa ja tilikauden ylijäämä 657.557,63 euroa kirjataan omaan pääomaan edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille.

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.